Organiza antes de entregar

Una carpeta ordenada permite conversar con más claridad sobre tu año. Esta guía se enfoca en registros de pequeños negocios en Estados Unidos para fines federales. La lista definitiva dependerá de tu actividad, estructura y año tributario, además de los requisitos estatales que correspondan.

Empieza con la declaración anterior, los datos del negocio y una lista de cambios importantes: nuevas cuentas, compras o ventas de equipo, cambios de propietarios o actividades. Pregunta a tu preparador qué información específica necesita.

Ingresos y movimientos bancarios

Reúne los reportes de ventas, facturas emitidas, registros de cobros y formularios informativos que hayas recibido. Incluye los estados de cuenta de bancos y tarjetas utilizados por el negocio. Identifica préstamos, aportaciones y transferencias para que no se confundan con ventas.

Compara los reportes de plataformas de pago con tus libros. Si encuentras diferencias, anótalas y compártelas con tu preparador; no ajustes las cifras sin entender su origen.

Gastos y comprobantes

Organiza facturas, recibos y comprobantes de pago por período y categoría. El IRS explica que los documentos deben permitir identificar aspectos como el proveedor, importe, fecha y naturaleza del gasto. A veces hace falta combinar una factura con el comprobante de pago.

Un estado de cuenta puede mostrar un cargo sin explicar su propósito comercial. Conserva los detalles que permitan entender qué se compró y para qué se usó. Tener un recibo no convierte automáticamente cualquier gasto en una deducción.

Equipo, personal y otras partidas

Si compraste o vendiste equipo, reúne contratos, facturas, fechas y datos de uso. Si tienes empleados, prepara los registros y reportes de nómina. Si manejas inventario, incluye la información de compras y existencias que corresponda a tu método contable.

Lleva también una lista de dudas y documentos pendientes. Comparte archivos sensibles mediante el canal seguro que acuerdes con tu preparador, no mediante el formulario público de contacto de la web. Antes de la cita, confirma qué falta y cómo debes entregarlo.

Fuentes y consulta adicional

Fuentes consultadas el 29 de octubre de 2026.

Contenido educativo general. No sustituye una evaluación contable, tributaria o legal de tu situación. Los ejemplos son ilustrativos.

TU PRÓXIMO PASO

Empieza con tus cuentas en orden.

Descarga los seis pasos de Basora para prepararte antes de la temporada de impuestos.

Obtener mi guía gratuita →